2020-02-11

(Käll)skatteåterbäring!

Idag har vi som är kunder hos Avanza och som betalat utländsk källskatt på utdelningar under 2017 i Kapital- eller pensionsförsäkring fått tillbaka ca 85 % av skatten.


Resterande 15 % lär dröja minst ett år ytterligare då framför allt Danska skatteverket har långa handläggningstider för återbetalning av skatt och gissningsvis beror det på den stora bedrägerihärvan för några år sedan.

Enligt uppgift via Twitter så dröjer Nordnet till mars innan de gör motsvarande återbetalning men förhoppningsvis betalar de tillbaka 100 % som de gjort varje år än så länge.

Nordea sticker ut då de betalar tillbaka skatten inom 6 veckor upp till 15 % källskatt vilket gäller exempelvis USA och Kanada. Resterande del dröjer några år enligt uppgift, kanske någon läsare har erfarenhet av denna del?

Betalar du utländsk källskatt i ett Investeringssparkonto (ISK) så finns det ett tak för återbäring på 500 kr / år om du deklarerar underskott av kapital i form av låneräntor. Jag hanterar det i mitt ISK hos Degiro genom att i huvudsak ha aktier från Storbritannien, Hong Kong och Singapore på kontot då dessa länder inte debiterar någon källskatt.

Att spara i utländska utdelningsbolag i Kapitalförsäkring är en fördel om du får tillbaka all skatt då motsvarande aktie via en fond belastas mer eller mindre med källskatt beroende på fondens säte.

Får du någon källskatteåterbäring?

Detta inlägg är skrivet med syfte om att vara transparent och öppen med mina tankar kring sparande, investeringar och enskilda innehav men ska inte ses som någon form av rådgivning eller rekommendation om enskilda aktier eller investeringsstrategier. 

Datakällor: Nordnet, Google Finance, Bloomberg, 4-traders, Avanza, Yahoo Finance, Börsdata
Bildkällor: BIld av Lauren Rathbone från Pixabay, Avanza 


Finansiella instrument kan både öka och minska i värde. Det finns en risk att du inte får tillbaka de pengar du investerar. Innan du investerar i en aktie bör du själv läsa på fakta och bilda dig en egen uppfattning.

24 kommentarer:

  1. Den här kommentaren har tagits bort av skribenten.

    SvaraRadera
  2. Hej Jacke77! Jag förstår inte riktigt hur du menar gällande globalfonder och källskatt. Det kvittar väl vilken nätmäklare man har? Eller har jag missat något? Mvh Samuel

    SvaraRadera
    Svar
    1. Den här kommentaren har tagits bort av skribenten.

      Radera
    2. Fonder och källskatt kanske förtjänar ett eget inlägg någon gång, tack för kommentarer Jacke och Samuel!

      Radera
    3. Tack för svar Jacke77! Nu förstår jag hur du menar och jag håller med om att nordnet superfonden Sverige är en ruggigt bra gratisfond!

      Stefan: Vill börja med att tacka för en bra blogg! Hade varit intressant med ett inlägg om källskatt på fonder. Har t.ex hört att Avanza global inte är riktigt så billig som det anges pga källskatt på utdelningar, men ärligt talat vet jag inte exakt hur det ligger till. Mvh Samuel

      Radera
    4. Intresse noterat, ska se om jag kan gräva lite i detta vid tillfälle men som jag minns det så har fonder noterade på Irland fördelar jmf motsvarande Luxemburg avseende amerikansk källskatt.

      Tack för feedback!

      Radera
  3. Hej Stefan , hur blir det om man har ISK och inget underskott av kapital? Fär man tillbaka hela beloppet året efter det dragits?
    mvh Olle

    SvaraRadera
    Svar
    1. Är lite osäker men tror att du kan få tillbaka upp till och med vad du har i schablonintäkt samma år, dvs skatteunderlaget för din ISK. Någon läsare med erfarenhet/kunskap kanske kan fylla på?

      Radera
    2. Jag gör så och det funkar bra.

      Källskatten kvittas mot motsvarande skatter man betalar i Sverige, inklusive kapitalskatten på schablonintäkten. Så man får inte "tillbaka" pengarna men det minskar skatteinbetalningen i feb/mars året därpå.

      Så skulle man normalt betalat 1000 kronor i ISK-skatt men har betalat 200 kronor i amerikansk skatt så kommer Skatteverket bara kräva 800 kronor för din ISK.

      Exakt vad det kvittas mot vågar jag inte svära på för jag har lärt mig den hårda vägen att Skatteverket delar in kapitalinkomster i ett par olika klasser som inte alltid går att kvitta fullt mot varandra*, men "vanliga" utdelningar och ISK-skatter går i alla fall att kvitta mot skatt man betalat i USA.

      Skulle man efter kvittningen hamna på minus (ingen erfarenhet av det) så kommer andra kvittningsregler in med begränsningar och tak.

      *) Jag hade en fond som bara gick att handla med ett par gånger om året och tydligen räknas sådana inte som omsättningsbara papper och hamnade i en egen kategori där jag inte fick kvitta förlusten fullt ut mot annat.

      Radera
  4. Jag har allt på Avanza och det är under all kritik att de får tre år på sig och ändå inte lyckas med att få tillbaka 100% källskatt. Det är dessutom väldigt dåligt att vi som inte har köpt några danska aktier (till exempel) ska behöva vara solidariskt ansvarig. För oss är det en hel tusenlapp vi får vänta på ytterligare något år.

    Skrev ett inlägg om det här: https://snalgrisen.blogspot.com/2020/02/aterbetalning-av-kallskatt-avanza.html

    SvaraRadera
    Svar
    1. Jag kan hålla med om att individuell återföring hade varit mer rättvis.

      Tack för kommentar och inlägg!

      Radera
  5. I och med Degiros meddelande om 30% källskatt på svenska innehav påbörjade jag flytt av hela depån till Nordnet. Det visade sig dock Degiro tar 73 EUR per position för flytt!

    Lutar därför åt att jag avyttrar de svensk och och flyttar dem själv. Låter de utländska ligga kvar, flesta med låg utdelningsandel.

    SvaraRadera
    Svar
    1. Ja, svenska utdelningsbolag hos Degiro bör man undvika.

      Tack för kommentar och info!

      Radera
  6. Jag har länge funderat på hur det fungerar med 500 kronorstaket som uppstår på vårt ISK för oss stackare med bostadslån. Kan någon svara på om det sker automatiskt avdrag för källskatt upp till och med 500 kr i skatt? Eller måste jag krångla extra vid deklarationen för att skatteverket ska ta hänsyn till min källskatt?

    En andra fråga kring detta är hur sker beräkningen? Kan jag ha lite drygt 3500 kr i utländska utdelningar i mitt ISK per år om vi säger att de är amerikanska aktier med 15% källskatt så blir det ju 525 kr i källskatt? Då får jag dra av upp till och med 500 kr och de sista 25 kr är förlorade till skattemonstret?

    SvaraRadera
    Svar
    1. Jag har inte så mycket erfarenhet själv då jag i huvudsak sparat i KF men tror nog att avdraget sker automatiskt. Ditt sista exempel förefaller vara korrekt. Får du mer än 3 333 i utländska utdelningar (givet 15 % källskatt) så får du vaska 15 % på allt utöver den summan.

      Tack för kommentar!

      Radera
    2. Dina banker ska rapportera hur mycket skatt du betalat i utlandet och sedan räknar Skatteverket ut det åt dig. Det kommer stå något i stil med "Din skatt har minskats med XXXX kronor på grund av skatt betald i utlandet" på ditt skattebesked, där jag tror/misstänker att XXXX kommer vara 500 kronor för de som slår i taket.

      (Allt givet 15% källskatt, Skatteverket kvittar inte skatt över 15% utan då får man ta det som är över 15% med det landet direkt; hej Danmark)

      Radera
  7. Har man överskott av kapital, typ utdelning eget AB då förefaller ISK överlägsen då man får tillbaka det på nästa deklaration.

    SvaraRadera
    Svar
    1. Ja snudd på men givet Nordea KF och max 15 % i källskatt så får du tillbaka allt inom 6 veckor vilket är det bästa jag stött på.

      Tack för input och kommentar!

      Radera
  8. Hur kommer de sig att Nordnet alltid lyckas med att betala tillbaka 100% å inte Avanza?
    /Ola

    SvaraRadera
    Svar
    1. Gissningsvis för att de har verksamhet i de Nordiska länderna och har snabbare handläggning mot respektive skatteverk.

      Tack för en bra fråga!

      Radera
  9. Första källskatteåterbäringen för mig! Blev snäppet under 500 kronor den här gången.

    Bedrövligt att det tar sådan tid (Avanza) och att man har en generell lösning för alla kunder oavsett danska innehav. Har för egen del bara en handfull Vestas-aktier så den skatteåterbäringen är försumbar och skulle kunna efterskänka den till danska staten om man fick resten 2 år tidigare för ränta på ränta skulle vara mer värt...

    Avanza borde lägga mer fokus på att få kärnverksamheten att fungera och mindre på att utveckla lustiga appar för att vara hippa.

    SvaraRadera
    Svar
    1. Det finns förbättringspotential helt klart hos Avanza i detta avseende, vi får se vad som händer framöver.

      Tack för kommentar!

      Radera