Sparkalkylator Grand Deluxe version 25.0

Mina sparkalkylatorer är ett populärt inslag på bloggen sett till sidvisningar och sticker nog ut jämfört med liknande verktyg då jag tar hänsyn till många parametrar i beräkningarna.

Då det från och med 2025 finns skatterabatt för Investeringssparkonto (ISK) och Kapitalförsäkring (KF) så var det på sin plats att uppdatera beräkningarna utifrån detta,  z2036 presenterar stolt:

Sparkalkylator Grand Deluxe ver 25.0

Nytt för denna version är:

• Inbyggd skatterabatt med 150 000 för ISK och KF för 2025
• Inbyggd skatterabatt med 300 000 för ISK och KF från 2026 och tills vidare
• Uppdaterat gränssnitt (testat på Chrome desktopbrowser, dvs "funkar på min maskin")

Vill du räkna utan skatterabatt så lägg till url-parameter taxfree=0 enligt bild ovan.

Ny till verktyget?

Om du inte testat mina sparkalkylatorer förut eller i synnerhet Sparkalkylator Grand Deluxe så kommer här en genomgång av väsentliga features.

• Sparkapital [...] realvärde betyder att beloppet uttrycks i dagens penningvärde, dvs hänsyn är tagen till inflation (defaultvärde 2% men går att ändra). Du kan ändra till nominellt genom att klicka på texten och får då beloppet i faktiskt värde efter sparperiodens slut.
• Investeringssparkonto är default vald sparform och mina beräkningar tar då hänsyn till sparformens skatteregler och övriga relevanta egenskaper. Genom att klicka på texten går det att ändra till annan sparform. Följande features är värda att nämna för respektive sparform utöver gällande skatteregler:

• Investeringssparkonto
• Avkastningsskatt kvittas mot månadssparande. Exempelvis om du ska betala 1 000 i skatt för ett år och har ett månadssparande på 1 000 så blir det 11 000 i inbetalning det året. På så sätt blir skatteunderlaget lägre vilket ger lägre totalskatt.
• Kapitalförsäkring
• Avkastningsskatt dras automatiskt varje kvartal
• Aktie-/fondkonto ("vanlig depå" eller fondkonto)
• Schablonmetoden tillämpas vid slutberäkning av upplupen reavinst om det blir gynnsamt för spararen
• Pensionsförsäkring (tjänstepension, privat pensionsförsäkring eller IPS)
• Avkastningsskatt dras automatiskt varje år
• Depå är default vald förvaltningsform och styr om transaktionskostnader ska tillämpas. Genom att klicka på texten så du välja fond eller trad och rörlig avgift debiteras istället. Vid kombinationen aktie-/fondkonto och fond så debiteras årlig fondskatt.
• För utbetalning är 4%-regeln före skatt default och här beräknas 4% av slutvärdet fördelat per månad. Genom att klicka på texten så kan du välja 4% med skatt, utdelning före skatt eller utdelning efter skatt.
• Månadssparande är månatlig insättning för angiven spartid.
• Startkapital är redan sparat kapital på angiven sparform.
• Årlig avkastning är totalavkastning brutto, det vill säga före avgifter och skatt eller andra kostnader. Defaultvärde 6,5% är från Prognosstandardens antagande för 100% globala aktier.
• Spartid är i hur många år som du vill spara helt enkelt.

Om du klickar på de gröna plustecknen som finns till höger så öppnas ytterligare inställningar för ett antal parametrar.

Via plustecknet bredvid månadssparande så nås Årlig ökning. Här kan du ange hur mycket ditt månadssparande kommer att öka varje år under spartiden och default är normal spardisciplin som inte innebär någon extra uppräkning utöver vad du angett. Klickar du på texten så kan du välja bland mer eller mindre välkända sparprofiler i sociala medier enligt följande:

• Lilla ekonomen (0,5%-enhet extra ökande av månadssparande per år, exempelvis 2% årlig ökning ger totalt 7% ökning år 10 (2+ 0,5x10 procentenheter)
• Utdelningsseglaren (1%-enhet extra)
• Miljonär innan 30 (1,5%-enhet extra)

Spardisciplin är en lite nördig feature som kan användas om du tror att du kommer att öka ditt sparande extra över tid mer än vanlig löneökning eller inflation.

Klickar på på plustecknet bredvid startkapital så hittar du Redan inbetalt. Här kan du ange hur stor del av startkapitalet som består av inbetalningar. Om du har valt sparform aktie-/fondkonto så används värdet för reavinstskatteberäkning vid spartidens slut.

Via plustecknet bredvid årlig avkastning så får du tillgång till en stor mängd parametrar för den som vill finlira sin sparkalkyl.

• Utdelning anges i direktavkastning.
• Tillväxt är kurstillväxt eller motsvarande och om du angett > 0 för utdelning så räknas utdelningen upp årligen med angiven tillväxt.
• Återinvestera anges i hur stor andel procent av utdelningen som ska återinvesteras i sparandet.
• Årsvisa utdelningar anger frekvens på utdelning och du kan genom att klicka på texten även välja halvårsvis, kvartalsvis eller månadsvis.
• Källskatt anger hur stor andel skatt på utdelningar som ska dras. Har du halva utdelningsportföljen i USA (15% källskatt) och andra halvan i Sverige så blir det 7,5% i källskatt totalt sett.
• Kvitta källskatt mot taknivå tillämpas för Investeringssparkonto och begränsar återföring av källskatt till maximalt 500 kr. Beroende på sparform eller dina skatterättsliga förutsättningar så kan du genom att klicka på texten välja kvitta källskatt mot kapitalskatt, automatisk återföring eller ingen återföring.
• Inkomstskatt används för beräkning av skatt på utbetalning från sparformen pensionsförsäkring.
• Volatilitet är hur mycket värdet svänger varje år och är enbart till för att öka pedagogiken i värdegrafen längre ner i verktyget.
• Statslåneränta används för att beräkna avkastningsskatt och angivet värde gäller för hela sparperioden.
• Inflation används för att beräkna realvärde.
• Rörlig avgift är hur många procent av totalvärdet som ska belasta sparandet årligen. Debiteras månadsvis. Har du enbart fonder och ingen skalavgift så kan du ange ditt viktade snittvärde för fondernas årskostnad som rörlig avgift.
• Fast årsavgift är en fast årskostnad som debiteras månatligen med 1/12-del.
• Courtage debiteras för depå på alla insättningar, utdelningar och för omsättning.
• Omsättning anger hur stor del av ditt kapital som omsätts årligen. Om du valt aktie-/fondkonto så debiteras reavinstskatt vid omsättning.
• Växlingsavgift debiteras för depå på alla insättningar, utdelningar och för omsättning om du valt utländsk valuta > 0.
• Utländsk valuta anger hur stor del av dina innehav som har annan valuta än SEK.

Längst ner i verktyget så hittar du Rapportlänk. Denna är användbar om du ställt in sparkalkylatorn precis som du vill ha den och vill "spara" dina inställningar. Du kan spara ett bokmärke i webbläsaren efter du har klickat på länken så är alla dina parametrar förinställda om du sedan använder bokmärket. Alternativt kan du högerklicka på rapportlänk och kopiera länken till valfritt ställe.

Här är ett exempel på en global utdelningsportfölj i en kapitalförsäkring: sparkalyl

Sammanfattningsvis

Jag får önskemål om nya features då och då så jag har en liten lista att beta av så småningom. Jag skulle vilja komplettera sparkalylatorn med utbyggt stöd för utbetalningsfasen, exempelvis att kunna ange under hur lång tid du vill ha det utbetalt och beräkna månadsbelopp utifrån det och övriga antaganden. Det kräver en lite större insats så jag vågar inte lova någon tidpunkt i dagsläget.

Det som skiljer min sparkalkylator med andra publika är nog främst att jag räknar netto och realt, det vill säga vad blir sparandet efter avgifter, skatter, beteende och inflation. Jag kan tycka att det är snudd på vilseledande att räkna brutto utan att ta hänsyn till nämnda faktorer.

Hur den nya skatterabatten gynnar dig är enkelt att se via denna version av sparkalkylatorn och för en småsparare så blir det minst några 10 000-lappar mer i plånboken över tid.

Vad tycker du om denna version av Sparkalkylator Grand Deluxe och har du något önskemål om ny eller ändrad funktionalitet?

Detta inlägg är skrivet med syfte om att vara transparent och öppen med mina tankar kring sparande, investeringar och enskilda innehav men ska inte ses som någon form av rådgivning eller rekommendation om enskilda aktier eller investeringsstrategier.

Datakällor: Skatteverket och undertecknad
Bildkällor: z2036

Aktier och fonder kan både öka och minska i värde. Det finns en risk att du inte får tillbaka de pengar du investerar. Innan du investerar i en aktie bör du själv läsa på fakta och bilda dig en egen uppfattning.

Läs mer

Verktyg - ny sida

Sen jag startade bloggen 2014 så har det blivit ett och annat verktyg utvecklat genom åren. Så av praktiska skäl så har jag nu samlat i princip alla mina verktyg på en ny samlingssida som du hittar uppe till höger i toppmenyn.

Hoppas detta uppskattas!

Vilket är ditt favoritverktyg?

Detta inlägg är skrivet med syfte om att vara transparent och öppen med mina tankar kring sparande, investeringar och enskilda innehav men ska inte ses som någon form av rådgivning eller rekommendation om enskilda aktier eller investeringsstrategier.

Bildkällor: z2036

Finansiella instrument kan både öka och minska i värde. Det finns en risk att du inte får tillbaka de pengar du investerar. Innan du investerar i en aktie bör du själv läsa på fakta och bilda dig en egen uppfattning.

Läs mer

Sparkalkylator Grand Deluxe - betarelease!

Under sena kvällar denna vecka har jag suttit och kodat på en ny variant av mina sparkalkylatorer. I fredags kväll tycker jag att den blev tillräckligt bra för en betarelease,

z2036 presenterar stolt:

Sparkalkylator Grand Deluxe << klickbar länk till verktyget

Det finns en del kvar att justera men tycker att det vore värdefullt att få feedback i ett tidigt skede så därav denna betarelease i befintligt skick.

Den stora skillnaden är att du kan se hur mycket sparkapital du har efter din spartid på ett tydligare sätt och att du kan välja mellan realvärde (dagens penningvärde) eller nominellt.

Vidare har jag gjort att försök att visa på månadsbelopp första året enligt "4%-regeln" eller via utdelningar vid spartidens slut. Här kan du även välja om det ska vara före eller efter skatt givet att du ligger kvar i samma sparform. Väljer du efter skatt så belastas månadsbeloppet med schablonskatt för ISK/KF vilket blir fallet i praktiken om man behåller sparformen under utbetalningstiden.

Inmatningsparametrar är i stort sätt detsamma som för föregående version (som för övrigt kommer att vara kvar tills vidare) men jag valt att dela upp dessa i färgerna grönt och rött.

I övrigt är det i princip samma beräkningsmotor och funktionalitet i botten.

I framtida versioner planerar jag att utöka med analysdelar kring avgifter bland annat och kanske ytterligare funktionalitet kring utbetalningar. Har du önskemål och/eller feedback så är du mer än välkommen att kommentera nedan.

Vad tycker du om det nya upplägget?

Detta inlägg är skrivet med syfte om att vara transparent och öppen med mina tankar kring sparande, investeringar och enskilda innehav men ska inte ses som någon form av rådgivning eller rekommendation om enskilda aktier eller investeringsstrategier. 

Bildkällor: z2036


Finansiella instrument kan både öka och minska i värde. Det finns en risk att du inte får tillbaka de pengar du investerar. Innan du investerar i en aktie bör du själv läsa på fakta och bilda dig en egen uppfattning.

Läs mer

Sparkalkylator Deluxe - Foreign Exchange Edition

En kanske underskattad men ändå icke försumbar kostnad när du sparar i utländska aktier eller fonder är avgiften för valutaväxling. Avgiften är lite lurig att räkna ut då den tas ur en så kallad "spread" (skillnad) mellan köp- och säljkurs i ett valutapar. Sen kan man fråga sig vilken köp- och säljkurs som ligger till grund för beräkningen av avgiften men det är ett separat inlägg i framtiden.

z2036 presenterar stolt:

Sparkalkylator Deluxe - Foreign Exchange Edition

Nya features

• FX-avgift
• Rörlig avgift för varje valutatransaktion (köp, sälj och utdelning) i utländsk valuta
• Anges i halva spreaden, är den 0,5 % så anger du 0,25 %
• Andel FX
• Hur stor andel av dina innehav du har i utländsk valuta
• Direktavkastningen antas vara samma som är angiven för hela portföljen
• Omsättning
• Hur stor del av din portfölj du omsätter årligen

Omsättning är nog även den en underskattad avgiftskomponent i ett långsiktigt sparande. Om kostnaden för den understiger erhållen överavkastning så kan den vara motiverad men oavsett så tycker jag att det är intressant att hålla koll på den.

Hur stor skillnad gör det?

Utan valutaväxlingsavgift och omsättning.

Med valutaväxlingsavgift på 0,25 %, 50 % utländska innehav och en omsättning på en femtedel.

Som synes en liten men dock inte försumbar skillnad i mitt tycke. Totala avgiften mer än femdubblades och du får nästan 8 000 mindre i handen efter 15 års sparande.

Uppgifterna om avgiften för valutaväxling borde du hitta enkelt hos din nätmäklare.

Att beräkna din årliga omsättning är lite knepigare men fullt möjligt.

1. Exportera portföljens alla transaktioner för ett år till ett spreadsheet, exempelvis Excel.
2. Ta bort eventuella minustecken och summera alla köp och sälj.
3. Räkna bort årets inbetalningar och utdelningar (dessa beräknas redan avgift på i verktyget)
4. Dividera summan med ditt portföljvärde vid utgången av året och du borde få en ungefärlig siffra på din omsättning.

Gör jag övningen för min portfölj Global Future för 2017 får jag det till hela 92 %! Räknar jag för i år än så länge så ligger jag redan på 43 %. Nu har i och för sig portföljen överavkastat under perioden men det är inte givet att alla omallokeringar är orsaken till det.

Hur stor del andel aktier i utländsk valuta har du och hur stor är din årliga omsättning?

Detta inlägg är skrivet med syfte om att vara transparent och öppen med mina tankar kring sparande, investeringar och enskilda innehav men ska inte ses som någon form av rådgivning eller rekommendation om enskilda aktier eller investeringsstrategier. 

Datakällor: Nordnet,
Bildkällor: z2036, Pixabay


Finansiella instrument kan både öka och minska i värde. Det finns en risk att du inte får tillbaka de pengar du investerar. Innan du investerar i en aktie bör du själv läsa på fakta och bilda dig en egen uppfattning.

Läs mer

Sparkalkylatorn i podden Kapitalet

Till nya såväl som trogna läsare, välkommen till min blogg z2036!

Att kunna bidra med inspiration till långsiktigt sparande ligger mig varmt om hjärtat.

Mitt främsta bidrag i ämnet kanske är mina Sparkalkylatorer och det är extra kul när de blir uppmärksammade och framför kommer till användning i olika sammanhang.

När Jacob Bursell, personen bakom en utav mina favoritpoddar, Kapitalet hörde av sig nyligen så tvekade jag inte en sekund att tacka ja till att vara med i ett poddavsnitt. Ämnet var pengamaskin och hur du kan använda min Sparkalkylator i det sammanhanget. Du hittar avsnittet nedan:



Nätmäklare och banker har sina varianter av sparkalkylatorer men de är fortfarande lite väl förenklade och tar inte hänsyn till skatt, avgifter och kontoform vad jag har sett. Mina sparkalkylatorer ger ökad precision i beräkningarna så att resultatet blir något mer realistiskt i matematisk mening åtminstone. Det som kvarstår oavsett val av sparkalkylator, är problematiken med att förutse framtida avkastning och på kort sikt är felmarginalen sannolikt hög varav övrig precision kanske blir av mindre betydelse. Men allt annat lika är det knappast någon nackdel att räkna så exakt som möjligt utifrån de antagande man måste göra.

Vill du veta mer om Sparkalkylatorerna så hittar du relaterade inlägg här.

Har du frågor? Skriv en kommentar nedan så ska jag försöka svara så snart jag kan. Du hittar även mycket frågor och svar i kommentatorsfältet under själva Sparkalkylator Deluxe.

God avkastning på dig och lycka till med ditt eventuella långsiktiga sparande!

Disclaimer

Finansiella instrument kan både öka och minska i värde. Det finns en risk att du inte får tillbaka de pengar du investerar. Innan du investerar i en aktie bör du själv läsa på fakta och bilda dig en egen uppfattning.

Läs mer

Sparkalkylator Deluxe - Sad but true edition

Få av er läsare har nog undgått att höra om förslaget om höjd skatt på Investeringssparkonto (ISK) och Kapitalförsäkring (KF).

Då förslaget med stor sannolikhet går igenom så passar jag på att ändra beräkningarna för mina sparkalkylatorer redan nu så att du kan räkna på vad det innebär utifrån dina antaganden om framtiden.

Så på förekommen anledning presenterar z2036 sorgligt men sant:

Sparkalkylator Deluxe - Sad but true edition

Följande är uppdaterat:

• Uppdaterad "extraskatt" från 0,75 % till 1 % för ISK/KF
• Förbättrad beräkning för Genomsnittssmetoden så att vinstskatt beräknas med hänsyn till courtagekostnader för en vanlig depå där vinsten realiseras i slutet av sparperioden.
• Anpassade default-värden för Sparkalkylator Basic

Om vi utgår från mina standardvärden så blir skillnaden inte så stor i absoluta tal men ändå inte försumbar tycker jag.

Det handlar alltså om ca 3 600 kr totalt sett allt annat lika i exemplet ovan. Det motsvarar en extra skatt på ca 1,3 % av det du betalat in under spartiden.

Jag konstaterar att utifrån parametrar som används i prognosstandarden för pensioner så blir det väldigt jämnt mellan de olika sparformerna om du exempelvis sparar i fonder.

Från finansdepartementets PM kan man läsa:

"Att höja schablonavkastningen med 0,25 procentenheter beräknas innebära en höjning av den effektiva skattesatsen av sparande på investeringssparkonto med cirka en procentenhet till cirka 23 procent. Det innebär att sparande på investeringssparkonto också fortsättningsvis kommer att vara skattemässigt gynnat i förhållande till konventionell kapitalbeskattning."

Att sparformerna ISK/KF anses vara fortsatt skattegynnade har jag svårt att se i mitt verktyg och skulle gärna se ett detaljerat beräkningsunderlag för det påståendet. Sett ur statens synvinkel så stämmer det att vanlig depå drar in mer skatt men ur ett konsumentperspektiv så blir nettoeffekten ganska likartad mellan de olika sparformerna om du exempelvis sparar i fonder och utifrån prognosstandarden.

Tycker ni att ISK/KF ser skattegynnade ut från spararens perspektiv?

Förvisso har jag inte med schablonskatten för fonder i min Sparkalkylator Basic men den blir ca 4 000 i exemplet ovan. Så ändå en fördel för den vanliga depån givet förutsättningarna.

Vidare kan jag tycka det är tveksamt att basera en skattenivå utifrån historiskt data från aktiemarknaden då det inte finns några garantier om framtiden i sammanhanget.

Är du utdelningsinvesterare så är det fortsatt fördel schablonbeskattning som det ser ut men att äga bolag som Amazon, Alphabet, Facebook och Berkshire på riktigt lång sikt kan nog vara idé att ha i vanlig depå då dessa inte delar ut och har man tur så kan man använda schablonmetoden när man realiserar vinsten.

Är man "exotisk" som Gustav och Framtidsinvesteringen så är vanlig depå inte fel ur skattehänseende då högt courtage gynnas i vanlig depå relativt ISK/KF då du kan dra av kostnaden vid reavinstbeskattning.

Det som är olyckligt från spararens perspektiv är att du nu mer än innan måste välja depåtyp beroende på riskpreferens och vad du sparar/investerar i för typ av värdepapper. Det våras för rådgivare igen?

Hur tänker du nu kring ditt framtida sparande?

Photo by Matthew Henry on Unsplash

Finansiella instrument kan både öka och minska i värde. Det finns en risk att du inte får tillbaka de pengar du investerar. Innan du investerar i en aktie bör du själv läsa på fakta och bilda dig en egen uppfattning.

Läs mer

Sparkalkylator Deluxe - Compact edition

z2036 presenterar stolt:

Sparkalkylator Deluxe - Compact edition

Sveriges kanske mest exakte sparkalkylator har genomgått en mindre omdesign som kommer att underlätta för implementation av framtida features samt förenkla för dig som avskräcks av alla parametrar som finns att fylla i. Detta är nytt:

• Mer avancerade parametrar finns nu initialt i dolda sektioner och kan tas fram vid behov via plusknapp.
• Återinvestera har ny datatyp i procent istället för sant/falskt. Om du vill behålla en del av utdelningarna så kan du nu välja hur mycket som ska återinvesteras.
• Nya default-värden utifrån prognosstandard för pensioner:
• Värdeutveckling 6,5% för aktier (Direktavkastning är nu 0% från början för enkelhetens skull men givetvis kan den fortfarande användas)
• Statslåneränta 4%
• Inflation 2%
• Ny logotyp

Jag har inte hunnit lägga så mycket tid på att det ska se snyggt ut avseende parametrarnas placering så ber om överseende kring detta. Tyckte det ändå var värt att göra en release av nya designen så att ni kan testa och återkoppla vad ni tycker.

Framtida features jag funderar över är stöd för beräkning av belåning samt bättre hjälptexter.

I övrigt ska den funka som vanligt. För den som föredrar den gamla designen så har jag sparat undan den här: http://z2036.blogspot.se/p/sparkalkylator-deluxe-classic.html.

Den "nya" hittar ni på vanliga stället: http://z2036.blogspot.se/p/sparkalkylator-deluxe.html.

Jag vill passa på att slå ett slag för rapportlänken som du hittar längst ner i verktyget. Den kan du med fördel använda om du vill att kalkylatorn ska laddas med dina förifyllda parametrar.


All feedback mottages tacksamt - håll till godo!

Finansiella instrument kan både öka och minska i värde. Det finns en risk att du inte får tillbaka de pengar du investerar. Innan du investerar i en aktie bör du själv läsa på fakta och bilda dig en egen uppfattning.

Läs mer

Sparkalkylator Deluxe - Rollercoaster edition!

En viss kritik har funnits mot mina sparkalkylatorer som handlar om att verkligheten inte är så linjär som verktygen visar. Det stämmer att för de flesta värdepapper så svänger värdeutvecklingen fram och tillbaka beroende på alla fundamentala och psykologiska parametrar som påverkar priset. Syftet med kalkylatorerna har varit att inspirera till långsiktigt sparande och beräkna så exakt som möjligt med hänsyn till skatter och avgifter utifrån antagen värdeutveckling.

För att illustrera hur värdet kan svänga från ett år till ett annat har jag utvecklat en ny version av Sparkalkylator Deluxe.

z2036 presenterar stolt:

Sparkalkylator Deluxe - Rollercoaster Edition

bildkälla: z2036

Det som är nytt är en parameter som jag döpt till Volatilitet som används sedan för att i resultatgrafen visa hur värdet skulle kunna svänga från ett år till ett annat.

bildkälla: z2036

Själva algoritmen för funktionskurvan som visas har jag hittat på själv och den ska ses som indikativ då verkligheten med all sannolikhet kommer bete sig på annat sätt.

Syftet med kalkylatorn är fortfarande främst att inspirera men genom att illustrera svängningar så kanske man förstår lite bättre att resan kan bli skakig.

Vilket värde för Volatilitet som man borde ange i verktyget beror på hur ens portfölj är uppbygd. Har man Nordnet eller Avanza så finns värde för volatilitet/standardavvikelse som man kan använda.

Tycker man att funktionskurvan "stör" så kan man ange Volatilitet till 0 så blir det en nästan rak fin linje istället.

bildkälla: z2036

Hoppas funktionskurvan tillför något värde i sammanhanget och att verktyget fortsatt kan inspirera, var försiktiga därute!

Läs mer

Sparkalkylator Deluxe - Depå strikes back edition!

"Vanlig" depå eller aktie- och fondkonto som man kan kalla det har dissats i största allmänhet sen Investeringssparkontot (ISK) gjorde entré för några år sedan.

Nog för att ISK är att föredra i de flesta fall men vad borde Warren Buffet ha valt med facit i hand, ISK eller vanlig depå?

För att göra vanlig depå rättvisa har jag infört två nya features till Sparkalkylator Deluxe.

• Schablonmetoden avseende reavinstskatt
• Schablonintäkt för fonder

Bägge delarna är endast tillämpliga för fritt sparande och de fungerar så här:

Schablonmetoden

Denna metod är gynnsam att använda om du har en orealiserad värdeutveckling på 400% eller mer då anskaffningsvärdet räknas som 20% av nuvärdet oavsett det faktiska anskaffningsvärdet (GAV). Effekten av metoden gör att vanlig depå gynnas på riktigt lång sparhorisont i ett buy-and-hold scenario om värdeutvecklingen samtidigt är god. Mer om schablonmetoden kan man läsa om hos Skatteverket.

Schablonintäkt fond

Sen reglerna för utdelningar för fonder ändrades för några år sedan så får man skatta för en schablonintäkt på 0,4% av fondvärdet vid årsskiftet. Detta innebär i praktiken en årlig skatt på 0,12%. Ingen jättestor summa men blir ändå en viss påverkan på sikt. Hos Skatteverket finns det givetvis mer information om detta.

Nåväl, vad borde Warren Buffet haft för sparform?

Vi antar att Buffet, som har haft den makalösa avkastningen på 19,8% årligen i 48 år började med 100 kronor i startkapital.

bildkälla: z2036

Om Buffet hade använt ISK så har han 408 581 skattat och klart efter 48 år vilket man måste säga är bra jobbat!

bildkälla: z2036

För vanlig depå kan vi se att Skatteverket är mycket nöjd men att även Buffet har mer på banken jämfört med ISK då han läser 443 344 på kontoutdraget.

Hur kan det bli så här?
Vanlig depå vinner över läng sikt då effekten av ränta-på-ränta blir mer kraftfull då ingen skatt tas ut så länge vinsten är orealiserad. Vidare så gör schablonmetoden att skatten blir något begränsad om värdeutvecklingen varit mycket god.

Man kan förstås fundera över sannolikheten kring att man kör buy-and-hold över så lång tid samt att man lyckas lika bra som Warren Buffet. Inte så hög tror jag.

Så länge statslåneräntan håller sig på låga nivåer så är det fortsatt solklar fördel ISK eller Kapitalförsäkring (KF), speciellt om har aktier med utdelningar då det i vanlig depå dras 30% skatt på dessa.

Kanske är det ingen större uppdatering av kalkylatorn men den blir än mer korrekt och fortsatt ohotad etta på nätet avseende precision tror jag.

Vad saknar ni för features för Sparkalkylator Deluxe?

Läs mer

Sparkalkylator Deluxe - Inflation is coming?

En feature som varit efterfrågad i Sparkalkylator Deluxe är inflationsjusterat slutvärde och den reala värdeutvecklingen av sitt sparande.

Så nu är det dags efter lite googlande kring lämpliga formler!

Har passat på att stuva om lite i formuläret samt infört två nya resultatrutor utöver att man kan ange inflationsvärde.

Realavkastning / år beräknas som ( 1+Effektiv avkastning / 1+Inflation ) - 1

Nuvärde beräknas av Värde / (1+Inflation) upphöjt till Spartid

Personligen gillar jag mer de nominella beloppen då inflation slår så olika tycker jag och jag undrar om man verkligen mäter det på rätt/bästa sätt?

Men om inflationen gör comeback på allvar så kan det vara bra att kunna räkna på vad det skulle innebära omräknat till nuvärde.

Håll till godo!

Läs mer

Sparkalkylator deluxe - ISK optimizer edition

Investeringssparkonto (ISK) är en populär sparform med all rätt då den har många fördelar.

Jag har beskrivit skillnader mellan ISK och Kapitalförsäkring (KF) innan så detta inlägg kommer att ge små kompletterande tips kring hur man optimerar skatten för ISK samt även introducera en ny version av ett populärt verktyg på förekommen anledning.

Hur tas skatten ut?
För ISK så rapporteras en schablonintäkt till skatteverket som man sedan via deklarationen betalar 30% skatt på.

Detta innebär en stor fördel då man kan låta sina värdepapper vara orörda i sin ISK-depå eftersom skatten betalas utanför "skalet" till skillnad mot KF där skatten betalas inom.

En del av schablonskatten kan man kvitta fullt ut för en ISK mot erlagd källskatt inom densamme om man inte har underskott av kapital (typ lån), annars upp till 500/år maximalt som jag förstår det.

Ett annat sätt att optimera skatten är att kvitta nysparandet mot schablonskatten föregående taxeringsår så minskar även schablonbeskattningen för innevarande år då insättningarna blir mindre.

Hänger ni med?

Exempel

Månadssparande 2000 / månaden i en ISK, 
schablonintäkt för 2015 6000 - >

Skatt 6000 x 30% = 1800

Kvitta månadsspar 2016 mot skatt -> 2000 - 1800 = 200

Så istället för ett uttag på 1 800 från ISK-depån för att betala skatten så kvittas den mot nysparande vilket netto blir en insättning 200 och således mindre schablonintäkt 2016 allt annat lika.

Hur stor blir då effekten?

För att de reda på det så har jag vidareutvecklat...

Sparkalkylator deluxe - ISK optimizer edition

Nya features:

• Källskattshantering
• Kvitta mot taknivå (ISK)
• Kvitta schablonskatt med upp till 500 för debiterad källskatt
• Kvitta mot skatt (ISK)
• Kvitta upp till hela schablonskatten för debiterad källskatt
• Automatisk återföring (KF/PF)
• Återför källskatt automatiskt nästkommande år
• Ingen återföring
• All källskatt debiteras utan återföring
• Andel källskatt
• Andel källskatt för portföljens utdelningar
• Standardvärde 7,5% för motsvarar 50% utländska innehav med källskatt 15%
• Standardvärde för vanlig depå alltid 30%
• ISK skatteoptimering
• Automatisk kvittning av schablonskatt mot kommande nysparade
• Ersatt snittavkastning med effektiv årsavkastning
• Standardberäkning för avkastning över tid
• Mindre designjusteringar
• Rundade hörn
• Bytt typsnitt till Helvetica
• Ändrat standardval sparform
• ISK är numera standardval

Den automatiskt återförda källskatten är inte perfekt (tar normalt 3 år) så tills vidare har jag förenklat genom att återföra året efter samt all upplupen källskatt i slutet av sparperioden.

Hur stor blev då effekten för ISK?

Kvittningen av schablonskatten mot nysparande för ISK visar sig ge ca 6 000 mer netto för 15 års sparande (100 000 startkapital, 1000 månadssparande) jämfört med den gamla beräkningen där skatten betalades via uttag från depån.

Detta innebär att ISK är att föredra för sparande i svenska aktier jämfört med KF men att den sistnämnda fortfarande är lite vassare för utländska utdelningsaktier normalt sett.

Jag har testat beräkningarna med lite stickprov men man får nog betrakta releasen som en beta så feedback mottages tacksamt!

Läs mer

Sparkalkylator deluxe - bloggers edition

Avanza släppte i veckan en sparkalkylator som var ett gediget hantverk men som inte gjorde mitt verktyg Sparkalkylator deluxe överflödig då deras var av det enklare slaget utan hänsyn till skatt, avgifter m.m.

Man blir varm i (spar)hjärtat när man ser användandet av verktyget på olika bloggar och på Twitter.

På Twitter igår lördag så uttryckte Utdelningsseglaren önskemål om en "bad ass-feature" som går ut på att man accelererar sitt sparande med tiden då givet konstanta utgifter, så borde ökade inkomster ge mer till sparandet.

Det svåra var/är att uttrycka en sådan feature matematiskt men jag har nu gjort ett första försök:

En nytt fält Disciplin är infört avseende spardisciplin med fyra möjliga val (än så länge).

• Normal - en "normal" spardisciplin vilket innebär att sparandet är konstant plus eventuell årlig uppräkning som man fyller i som vanligt i ett separat fält.
• LillaEkonomen - På denna nivå är man bekant med #sparadkrona och fyller på sparandet lite extra med tiden (0,5% extra per år).
• Utdelningsseglaren - Här är man en rejält dedikerad sparare och med fixa kostnader för utgifter så accelererar sparandet med tiden (1% extra per år)
• MiljonärInnan30 - Sista? nivån där man ständigt maximerar inkomster med hjälp av pantjakt och extrajobb och samtidigt minimerar utgifter och inte tackar nej till gratisluncher (1,5% extra per år).

Om vi tar ett exempel för MiljonärInnan30 så kan det se ut så här:

På en kort spartid så ger Disciplin-valet inte så mycket extra men ändå något utöver ett vanligtvis ambitiöst sparmål från början i alla fall.

Vilken spardisciplin väljer du?

Läs mer

Veckan som gått: 2015-47

Vintern är annalkande och det är dags för lite reflektioner över den gångna veckan.

Nya releasen av Sparkalkylator deluxe blev närmast succéartad med nytt ATH i antal sidvisningar på en dag, tusen tack för all hjälp med marknadsföringen via Twitter!

---

Första premien från mina återköp av äldre tjänstepensioner landade i veckan och flera är på gång.

---

Veckans bloggbidrag kommer från gänget bakom Aktiefokus som har många kloka tankar kring investeringsfilosofi.

Det kompromisslösa inlägget om privatleasing från Onkel Tom var befriande läsning tycker jag.

För er som likt jag gillar utdelningar så rekommenderar jag detta inlägg från Besser1.

---

Veckans portföljhändelser

• Utdelningar:
• Realty Income
• Northwest
• P & G
• Omega Healthcare
• Köp
• UTG
• Tobin Properties
• HiQ
• Alphabet (Google)
• Amazon
• Sälj
• UTG
• Pfizer
• OMXSB Utd
• Ratos
• Nordea
• Rapporter
• Firefly
• Opus
• Amasten

Det är sällan jag säljer aktier men jag håller på att justera allokeringsstrategin för min Pensionsportfölj och därav passade jag på att skala ner lite i Pfizer och Ratos samt avyttra Nordea, OMXSB Utd samt flyttade UTG till Småbolagsportföljen istället med en liten spreadvinst.

Rapporterna var alla positiva tycker jag även om Firefly stack ut mest och tycker de går från klarhet till klarhet.

Småbolagsportföljen tuffar på och även om kurvan nedan är lite dopad av GWS så tror jag på mina tio innehav framöver.

---

Jag har anmält mig för teckning i Attendo och i Imint min IPO-portfölj, återstår att se om man får någon tilldelning. Syftet är ren spekulation från min sida då jag avser att sälja av ganska snabbt med sannolikt stor chans till liten vinst. Förvisso skulle jag kunna tänka mig att äga Attendo på sikt då deras affärsmodell borde hålla över tiden i och med åldrande befolkning.

---

Jag lyssnar på musik dagligen då jag sitter i ett öppet kontorslandskap på jobbet och det är ett sätt att skärma av ljud runt omkring. Min musiksmak är mycket bred från gammalt till nytt och i många olika genres.

Tyvärr finns inte alla artister på Spotify vilket jag tror artisterna förlorar på i förlängningen. Exempelvis The Beatles lyser med sin frånvaro och nya generationer lär missa deras bidrag till musikhistorien.

Som tur är finns det finfina covers så veckans låt är John Lennons klassiker från The White Album: Dear Prudence framförd av Siouxsie and the Banshees.

---

Statslåneräntan tickar upp och nästa vecka avgörs det för KF/ISK!

En slr på 0,7% innebär att 0,435 ska multipliceras med beräkningsunderlaget vilket är drygt 60% högre än dagens 0,27 - ser rubrikerna om skattesmäll framför mig i DI!

---

Något som gnager och som jag funderar mycket på är att jag förmodligen har för många olika aktier i mina portföljer. Tesen är att man inte ska ha fler än man läsa på och bevaka.

Denna artikel plus lite diskussioner på Twitter gjorde mig inte mindre fundersam.

Funderar vidare och fortsättning följer...

Läs mer

Sparkalkylator Deluxe version 1.1

Mitt senaste verktyg Sparkalkylator Deluxe har fått ett väl mottagande och hör till de mer populära inslagen på bloggen.

Har knåpat ihop en ny version och implementerat lite mindre uppdateringar efter feedback och eget bevåg.

Förvaltningsform
Nytt fält för förvaltningsform för enklare inställning av möjliga värden.

Skatteberäkning
Ny beräkning av skatt för ISK/KF enligt föreslagen skattehöjning.

Länkrapport
Stöd för att ange egna värden i webbadressen så att man sedan kan spara en länk med dessa inställningar.

1. Starta verktyget som vanligt genom att klicka på knappen uppe till höger
2. Ändra värden och inställningar tills du är nöjd
3. Klicka på rapportlänken längs ner och sedan kan du spara som bokmärke

Detta innebär att man nu kan spara värden för sina olika portföljer så att man kan hålla lite koll på dess förväntade värden efter sparperioden.

Lite förslag och exempel på tillämpningar:

Tjänstepension fond

http://z2036.blogspot.se/p/sparkalkylator-deluxe.html?sparform=PF&form=F&startkapital=100000&inbetalt=80000&sparande=1000&da=0&vu=8&spartid=25&favgift=120&ravgift=1.5&courtage=0&ur=0.0&slr=2.0&divr=false&divf=M

Räntekonto

http://z2036.blogspot.se/p/sparkalkylator-deluxe.html?sparform=DS&form=R&startkapital=0&inbetalt=0&sparande=1000&da=1&vu=0&spartid=15&favgift=0&ravgift=0&courtage=0&ur=0.0&slr=2.0&divr=true&divf=Y

Hoppas ovanstående funktionalitet underlättar användandet av verktyget.

Värdena man får fram via verktyget är förstås estimat baserat på medelvärden men bör fungera som riktlinje vid långsiktigt sparande och möjliggör mer exakt beräkning av skatter och avgifter än andra verktyg jag sett på Internet.

Jag har fått förfrågan om att simulera historisk börsutveckling och man skulle kunna tänka sig något liknande för statslåneräntan men det är inget jag prioriterat i dagsläget.

Saknar ni något?

Läs mer

Verktyg: Sparkalkylator Deluxe

Efter mycket funderande och lite kodknackning så har jag byggt ihop en ny variant av sparkalkylator.

Nyheter:

• Utdelningar
• Direktavkastning
• Utdelningsfrekvens
• Återinvestering
• Courtageberäkning
• Pensionsförsäkring
• Tjänste- eller privatpension, värde före inkomstskatt
• Stapeldiagram
• Tabell

Jag hoppas innerligt att mina algoritmer stämmer men i teorin borde det vara kuslig precision, fullt tillräckligt för sammanhanget.

Så fort nya förslaget om golv och tillägg för ISK/KF är formellt godkänt så lägger jag in det i skatteberäkningen, så länge så kan man skruva upp statslåneräntan istället om man vill.

Så här går beräkningarna till:

1. Ingående värde och inbetalt ligger till grund för startvärden (skatter och avgifter antas vara betalda fram till startåret)
2. Per år
1. Per månad
1. Månadsinbetalning
2. Utdelning (månads-, kvartal-, halvår- eller årsvis) baserat på värde och direktavkastning
3. Placera utdelning+inbetalning-courtage
4. Värdeförändring (angiven värdeökning omräknat månadsvis)
5. Dra eventuella avgifter
6. Beräkna skatteskuld
2. Vid årets slut beräkna slutlig skatt och debitera
3. Slut på sparperioden, beräkna slutvärden och dra slutlig skatt för Aktie-/fonddepå

Hur ska man räkna för olika värdepapper?

• Fonder
• Ange direktavkastning och courtage till 0
• Ange genomsnittlig fondavgift under rörlig avgift samt lägg till eventuell skalavgift
• Ange värdeökning brutto (exempelvis från ett index)
• Aktier
• Ange genomsnittlig direktavkastning
• Ange genomsnittlig värdeökning/utdelningstillväxt (i teorin så antas värdet följa direktavkastningen allt annat lika)

Stapeldiagrammet visar den årliga utveckling ackumulerat uppdelat på:

• Blå = Inbetalt
• Mörkgrön = Utdelningar
• Ljusgrön = Värdeutveckling
• Orange = Skatt
• Röd = Avgifter

Tabellen visar utöver redan nämnda siffror:

• Total avkastning per år
• YoC (Yield on Cost)
• Utdelning / mån

Vill man ha tabellen i CSV-format så skrivs den till konsollen (går att se via Chrome - verktyg exempelvis).

Hoppas den kan komma till användning och tveka inte att rapportera felaktigheter!

Läs mer

Sparkalkylator - Ny release

Hittade en mindre bugg i mina sparkalkylatorer häromdan för beräkning och debitering av skatt gällande ISK. Buggen var att tre månaders inbetalningar inte räknades med i skatteunderlaget under det första sparåret så effekten över lång spartid var ganska marginell. Men rätt ska vara rätt, ett tack till Snåljåpen som gjorde att jag uppmärksammade detta.

När man ändå var inne och ändrade i koden passade jag på att lägga till stöd för avgifter vilka jag hoppas hamnar på 0 för de flesta ändå. Jag har tagit mig friheten att nolla den fasta avgiften för ISK och Sparkonto oavsett vad man fyller i samt samma sak för den rörliga för Sparkonto så att jämförelsen blir realistisk.

Sparar man i fonder så kan man ange sin viktade genomsnittliga fondavgift så att kan man se hur mycket fonderna kostat under spartiden.

Har inte testat den nya versionen överdrivet mycket så feedback mottages tacksamt.

Den avancerade kalkylatorn har jag inte rättat än så där kvarstår buggen ovan.

Saknas någon feature tycker ni?

Läs mer

Höjd skatt ISK/KF- Analys

Oavsett förd politik så kan man nog säga att privat långsiktigt sparande jobbar i viss motvind just nu. Först sänk avdragsrätt och slopande av privat pensionssparande och nu en föreslagen höjning av schablonskatten på ISK/KF.

Förslaget i korthet

Vid beräkning av schablonskatten så adderas 0,75%-enheter till statslåneräntan (slr) och ett golv införs på 1,25%.

Om vi tar veckans statslåneränta på 0,27% så skulle golvet på 1,25% användas då 0,75%+0,27%=1,02% att jämföra med 0,9% för 2015.

På kort sikt är det inga större reala konsekvenser med andra ord men på lång sikt slår det ganska mycket tror jag.

• Ett mer normalt ränteläge på 4% ger att man måste överträffa en avkastning på 4,75% ca för att det ska löna sig jämfört med fritt sparande
• Punkten ovan innebär att man måste skruva upp risknivån ett snäpp
• Förtroendet för långsiktigt hållbara spelregler för privatsparande minskas rejält ytterligare, vanligt folk kommer att välja amortering (vilket kan vara bra för vissa) och madrassen (sparkonto på storbank)

Vad tycker jag?

• Golvet på 1,25% känns helt rimligt, det borde funnits från början.
• Tillägget på 0,75%-enheter för slr ser jag som en ren straffskatt på förväntad avkastning och det går FETBORT

Vad kan man lära sig?

Precis som man inte ska vara "all-in" i en aktie så bör man även diversifiera portföljen i olika sparformer vilket är möjligt om avgifter och courtage är rimliga.

Vad ska man välja för sparform fortsättningsvis?

För riktigt långsiktigt sparande är det fortsatt fördel löneväxling för den som har rätt förutsättningar men det är säkert bara en tidsfråga innan det försämras även här.

Min gissning är att det fortsatta låga ränteläget kommer att hålla i sig minst 1-2 år till vilket ger fördel ISK/KF jämfört med vanlig depå trots skattehöjningarna. Man bör hålla fortsatt bra koll på ränteläget och vara beredd att omvärdera läget vilken sparform som är mest lämpad för ens investeringsprofil och förväntad avkastning.

Vill man räkna själv på hur det slår så kan man även fortsättningsvis använda min sparkalkylator genom att öka genomsnittsvärdet på Statslåneräntan med 0,75.

Läs mer

ISK/KF - så beräknas avkastningsskatten

Det finns bra exempel på skatteverkets hemsida hur skatten beräknas för Investeringssparkonto (ISK) respektive Kapitalförsäkring (KF) men tänkte med detta inlägg jämföra de bägge sparformerna sida vid sida så att man förstår lite enklare (förhoppningsvis) hur det fungerar.

Vi börjar med lite frågor och svar:

Fråga: Vad är statslåneräntan den sista november?

Svar: Statslåneräntan (slr) fastställs den sista november och den ligger sedan till grund för uträkning av schablonskatten kommande år för både ISK och KF. Nivån på slr är också den avkastning man måste överträffa för att det ska löna sig jämfört med om man sparat på sparkonto eller i en vanlig depå.

Fråga: Hur funkar schablonbeskattningen av ISK/KF?

Svar: Schablonbeskattning innebär att man beräknar skatt på värde och insättningar oavsett om det finns realiserade vinster eller förluster.

För ISK så beräknas skatten baserat på värdet vid varje kvartal samt för insättningar under perioden som man sedan använder som skatteunderlag i deklarationen under kapitalinkomster.

För KF är det värdet per årsskifte samt insättningar under året (räknas med hälften andra delen av året) som ligger till grund för skatteunderlaget.

Skatteunderlaget multipliceras sedan med statslåneräntan per den sista november från föregående år (0,9% 2014) och med skatten för kapitalinkomster (30%).

Se avsnittet längre ned för mera detaljer.

Fråga: Vilken av ISK eller KF har lägst schablonskatt?

Svar: De beskattas väldigt lika totalt sett över tiden, använder min sparkalkylator så kan man konstatera att ISK vinner knappt om spartiden är kort och KF på lite längre sikt om årsavkastningen är över 6% åtminstone.

Fråga: Hur tas skatten ut?

Svar: För ISK tas skatten ut via deklarationen. För KF är det upp till försäkringsbolaget när skatten tas ut, kan variera från månadsvis upp till årsvis där det dras direkt från det totala försäkringsvärdet.

Fråga: Hur beskattas utdelningar?

Svar: Utdelningar från svenska bolag är helt skattefria vilket är en av de största fördelarna jämfört med fritt sparande. Indirekt blir de schablonbeskattade via värdeökningen som de medför. 

På utländska utdelningar dras källskatt som man i en KF oftast får tillbaka några år senare (varierar mellan försäkringsbolagen). I fallet med väldigt låg statslåneränta så skulle men eventuellt inte få tillbaka hela källskatten om dess belopp överstiger dragen skatt för hela försäkringskollektivet.

För ISK kan man begära avräkning för källskatten via deklarationen men det finns ett maxbelopp på 500.

Fråga: Kan man kvitta förluster inom en ISK eller KF?

Svar: Nej.

Fråga: Om statslåneräntan blir negativ, för man återbäring istället för skatt då?

Svar: Nej, skatten kan lägst bli 0. 

Mätpunkter för skatteberäkning

Mätpunkt#1 - Årsskifte till utgången av första kvartalet (1/1 - 31/3)

ISK

• Inbetalningar under kvartalet x Statslåneräntan x Kapitalbeskattningssats x 1/4
• Värde vid årsskifte x Statslåneräntan x Kapitalbeskattningssats x 1/4

KF

• Inbetalningar under kvartalet x Statslåneräntan x Kapitalbeskattningssats
• Värde vid årsskifte x Statslåneräntan x Kapitalbeskattningssats

Mätpunkt#2 - Andra kvartalet (1/4 - 30/6)

ISK

• Inbetalningar under kvartalet x Statslåneräntan x Kapitalbeskattningssats x 1/4
• Värdet per den sista mars x Statslåneräntan x Kapitalbeskattningssats x 1/4

KF

• Inbetalningar under kvartalet x Statslåneräntan x Kapitalbeskattningssats

Mätpunkt#3 - Tredje kvartalet (1/7 - 30/9)

ISK

• Inbetalningar under kvartalet x Statslåneräntan x Kapitalbeskattningssats x 1/4
• Värde per den sista juni x Statslåneräntan x Kapitalbeskattningssats x 1/4

KF

• Inbetalningar under kvartalet x Statslåneräntan x Kapitalbeskattningssats x 1/2

Mätpunkt#4 - Fjärde kvartalet (1/10 - 31/12)

ISK

• Inbetalningar under kvartalet x Statslåneräntan x Kapitalbeskattningssats x 1/4
• Värde per den sista september x Statslåneräntan x Kapitalbeskattningssats x 1/4

KF

• Inbetalningar under kvartalet x Statslåneräntan x Kapitalbeskattningssats x 1/2

Räkneexempel

Vi tar och gör ett så aktuellt exempel som möjligt och hur det skulle kunna se ut för kommande år preliminärt om man startar ett sparande i början av 2015. 

Statslåneränta	Kapitalskatt
0.90%	30%
Datum	Händelse	Belopp	ISK värde	KF värde	ISK skatt	KF skatt	ISK ack.skatt	KF ack.skatt
2015-02-10	Insättning	100000	100000	100000	68	270	67.5	270
2015-03-11	Utdelning	5000	105000	105000	0	0	68	270
2015-03-12	Värdeökning	20000	125000	125000	0	0	68	270
2015-04-01	Mätpunkt	0	125000	125000	84	0	152	270
2015-05-14	Insättning	100000	225000	225000	68	270	219	540
2015-06-15	Värdeminskning	-4000	221000	221000	0	0	219	540
2015-06-16	Utdelning	5000	226000	226000	0	0	219	540
2015-07-01	Mätpunkt	0	226000	226000	153	0	372	540
2015-07-02	Insättning	100000	326000	326000	68	135	439	675
2015-08-03	Värdeökning	15000	341000	341000	0	0	439	675
2015-08-04	Utdelning	5000	346000	346000	0	0	439	675
2015-10-01	Mätpunkt	0	346000	346000	234	0	673	675
2015-10-02	Insättning	100000	446000	446000	68	135	740	810
2015-11-03	Utdelning	20000	466000	466000	0	0	740	810
2015-11-04	Värdeökning	30000	496000	496000	0	0	740	810
2016-01-01	Mätpunkt	0	496000	496000	335	1339	1075	2149
2016-01-02	Insättning	100000	596000	596000	68	270	1143	2419
2016-03-11	Utdelning	5000	601000	601000	0	0	1143	2419
2016-03-12	Värdeökning	5000	606000	606000	0	0	1143	2419
2016-04-01	Mätpunkt	0	606000	606000	409	0	1552	2419
2016-05-14	Insättning	100000	706000	706000	68	270	1619	2689
2016-06-15	Värdeminskning	-4000	702000	702000	0	0	1619	2689
2016-06-16	Utdelning	5000	707000	707000	0	0	1619	2689
2016-07-01	Mätpunkt	0	707000	707000	477	0	2097	2689
2016-07-02	Insättning	100000	807000	807000	68	135	2164	2824
2016-08-03	Värdeökning	10000	817000	817000	0	0	2164	2824
2016-08-04	Utdelning	5000	822000	822000	0	0	2164	2824
2016-10-01	Mätpunkt	0	822000	822000	555	0	2719	2824
2016-10-02	Insättning	100000	922000	922000	68	135	2786	2959
2016-11-03	Utdelning	5000	927000	927000	0	0	2786	2959
2016-11-04	Värdeökning	10000	937000	937000	0	0	2786	2959
2017-01-01	Mätpunkt	0	937000	937000	632	2530	3419	5489
2017-01-02	Insättning	100000	1037000	1037000	68	270	3486	5759
2017-03-11	Utdelning	5000	1042000	1042000	0	0	3486	5759
2017-03-12	Värdeökning	5000	1047000	1047000	0	0	3486	5759
2017-04-01	Mätpunkt	0	1047000	1047000	707	0	4193	5759
2017-05-14	Insättning	100000	1147000	1147000	68	270	4261	6029
2017-06-15	Värdeminskning	-4000	1143000	1143000	0	0	4261	6029
2017-06-16	Utdelning	5000	1148000	1148000	0	0	4261	6029
2017-07-01	Mätpunkt	0	1148000	1148000	775	0	5036	6029
2017-07-02	Insättning	100000	1248000	1248000	68	135	5103	6164
2017-08-03	Värdeökning	10000	1258000	1258000	0	0	5103	6164
2017-08-04	Utdelning	5000	1263000	1263000	0	0	5103	6164
2017-10-01	Mätpunkt	0	1263000	1263000	853	0	5956	6164
2017-10-02	Insättning	100000	1363000	1363000	68	135	6023	6299
2017-11-03	Utdelning	5000	1368000	1368000	0	0	6023	6299
2017-11-04	Värdeökning	10000	1378000	1378000	0	0	6023	6299

Sammanfattningsvis kan det spela vissa roll vilken sida om en mätpunkt man gör inbetalningar men sparar man långsiktigt så jämnar det ut sig med tiden. Vidare bör man inte göra stora uttag blandat med insättningar utan eftertanke utan här kan det vara värt att tajma mätpunkterna. Som sagt (och synes i exemplet ovan) är skatteuttaget ganska likvärdigt mellan dessa sparformer. Använd gärna min sparkalkylator för att se hur det blir över tiden.

Läs mer